购买虚拟货币的交易记录
外企老总遭遇诈骗
根据王先生的报警记录，2020年12月10日上午10时许，其所在公司的总经理打电话让他立刻进行一笔汇款，称该笔汇款是海外总公司要求无锡公司先行支付，7日以内会把该笔款项返还到公司账户。总经理还说会通过邮件给他发送汇款详细信息，并特别强调“收到邮件后必须在10分钟内让财务部门完成汇款”。
当天中午，王先生收到公司总经理的英文邮件，内容是汇款后会收到一份凭证，证明汇款用于收购股份，汇款金额人民币350万元，收款人为石家庄某商贸公司。王先生和财务人员再三提醒公司总经理，双方没有协议和合同，贸然汇款违反公司正常财务制度，存在法律风险。但总经理坚持己见，财务人员遂按照指示完成汇款，并将汇款情况告知了海外总公司财务总监请其予以核实。
次日凌晨1时许，公司总经理接到海外总公司总裁的电话，得知总公司从未安排过该笔汇款，于是赶紧联系王先生，让他报案。后悔莫及的公司总经理透露了细节。
原来，这位总经理的邮箱收到了海外总公司总裁的邮件，称公司决定收购中国一家企业的股份，因要避税节约成本，资金需从无锡公司账面走，具体事宜瑞士的律师会通过邮件与他联系。由于收购事项事关重大，他还签订了一份保密协议。
随后，他接到了一个自称瑞士某律师事务所律师的人打来的电话，说是按照总裁先生的安排与其处理收购避税打款事宜，并用邮箱发来详细流程，提供了收款人为石家庄某商贸公司的银行账号。他便按照要求，安排无锡公司财务人员转账350万元。
事后，他重新查看邮件，发现所谓总裁先生的邮箱后面多了后缀，而正常邮箱地址无该后缀。
牵出职业“卡农”
警方侦查发现，诈骗犯罪分子十分狡猾，所使用的邮箱和电话均位于境外，所谓的瑞士律师无迹可寻。
通过进一步侦查，警方顺藤摸瓜，发现石家庄某商贸公司为一皮包公司，而上述公司的被骗资金转账到该公司银行账户后，又马上转到了李某、伍某、唐某等人的账户。对李某等人的信息进行研判后发现，上述人员活动地点在湖南省长沙市。2020年12月，新吴警方赶赴长沙，将李某等人抓获归案。
归案后，李某交代了自己伙同伍某、唐某等人帮助一个名叫“陆总”的人以购买虚拟货币的形式进行转移赃款的犯罪事实。
根据李某供述，他们的角色是职业“卡农”，俗称“跑分”，就是用自己的银行卡通过虚拟货币交易平台交易帮助别人转移赃款。
据悉，李某于2017年开始从事虚拟货币交易，在“圈子”里小有名气，经常帮助别人买卖虚拟货币。2020年11月初，经人介绍，李某认识了一个网名为“奉天承U”的人，对方表示会提供资金，由李某提供银行账户，接收资金后，迅速转入雷达交易所、中币交易所等App购买虚拟数字货币泰达币，以购币的方式将资金转入指定交易对象的钱包内。
虚拟货币成洗钱新通道
泰达币是一种将加密货币与法定货币美元挂钩的虚拟货币。在币圈，有许多像李某一样以“炒币”为业的职业“卡农”。新吴区检察院办案检察官周洁敏发现，虚拟货币成跨境转移赃款甚至是洗钱的“新通道”，衍生出灰色产业，给打击电信网络诈骗犯罪带来新的挑战。
按照与“奉天承U”的约定，购买泰达币走账10万元，李某就能拿到700元的报酬。“奉天承U”表示，其所提供的资金都是网上博彩的钱。明知道是利用虚拟货币非法转账，李某还是一口应了下来。
之后，“奉天承U”派“陆总”（在逃）与李某线下对接。在长沙一家酒店里，“陆总”表示资金来自境外赌场，需要购买的泰达币量比较大，要找几个人一起做，强调所有的交易必须在半个小时内完成。李某遂租赁工作场地，由女友袁某（另案处理）联系泰达币承兑商，又纠集伍某、唐某等人，利用境外聊天软件建群，在“陆总”的指挥下开展转移赃款事宜。
经查，2020年11月至12月，李某伙同袁某在明知是犯罪所得资金的情况下，纠集伍某、唐某等人，使用各自银行卡账户接收“陆总”提供的资金，通过雷达交易所等App购买泰达币，再将所购买的泰达币转入“陆总”指定账户，金额共计334.85万余元。其中，李某非法获利1.5万余元，伍某与唐某分别非法获利3000余元。
2021年6月至7月，新吴区检察院以涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪分别对伍某、唐某、李某提起公诉。近日，伍某被判处有期徒刑二年六个月，并处罚金4万元；唐某被判处有期徒刑二年，并处罚金3万元；李某被判处有期徒刑四年六个月，并处罚金4万元。
